各市財政局,省財政直接管理縣(市、區(qū))財政局,黃河三角洲農(nóng)業(yè)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)示范區(qū)財政金融局,各省屬國有金融企業(yè):
省委、省政府高度重視完善國有金融資本管理工作。2月8日,中共山東省委、山東省人民政府印發(fā)《關(guān)于完善國有金融資本管理的實(shí)施意見》(魯發(fā)〔2020〕8號,以下簡稱《實(shí)施意見》)。為深入貫徹落實(shí)《實(shí)施意見》,進(jìn)一步完善我省國有金融資本管理,依據(jù)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)國有金融資本出資人職責(zé)暫行規(guī)定的通知》(國辦發(fā)〔2019〕49號)、《財政部關(guān)于貫徹落實(shí)
一、充分認(rèn)識完善國有金融資本管理的重大意義
《實(shí)施意見》聚焦服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、防控金融風(fēng)險、深化金融改革三大基本任務(wù),突出強(qiáng)調(diào)理順國有金融資本管理體制,壓實(shí)國有金融資本管理責(zé)任,優(yōu)化國有金融資本布局,促進(jìn)國有金融機(jī)構(gòu)持續(xù)健康運(yùn)營,是省委、省政府貫徹黨中央、國務(wù)院決策部署的重要舉措,是我省新時期完善國有金融資本管理的重要遵循。
《實(shí)施意見》提出由財政部門集中統(tǒng)一履行國有金融資本出資人職責(zé),是賦予財政部門的重大使命、重大責(zé)任。各級財政部門要深入學(xué)習(xí)《實(shí)施意見》,進(jìn)一步統(tǒng)一思想認(rèn)識,提高政治站位,準(zhǔn)確把握核心要義,切實(shí)增強(qiáng)完善國有金融資本管理工作的責(zé)任感和緊迫感,加快工作推進(jìn),認(rèn)真履行職責(zé),確保將黨中央、國務(wù)院和省委、省政府的決策部署落到實(shí)處。
二、準(zhǔn)確把握完善國有金融資本管理的深刻內(nèi)涵
(一)明確國有金融資本管理范疇。各級財政部門要深刻領(lǐng)會《實(shí)施意見》精神實(shí)質(zhì),準(zhǔn)確把握國有金融資本范疇,合理界定管理對象、管理邊界,建立健全本地區(qū)管理機(jī)構(gòu)名錄,確保對國有金融資本管理不缺位、不越位。管理機(jī)構(gòu)名錄要根據(jù)需要適時調(diào)整、動態(tài)管理,并及時向省財政廳備案(詳見附件)。
(二)強(qiáng)化國有金融資本出資人主體責(zé)任。《實(shí)施意見》明確縣級以上各級政府授權(quán)財政部門集中統(tǒng)一履行國有金融資本出資人職責(zé),壓實(shí)財政部門管理責(zé)任。各級財政部門要根據(jù)實(shí)際,確定直接履行國有金融資本出資人職責(zé)的金融機(jī)構(gòu),也可以根據(jù)需要分類分企委托其他部門、機(jī)構(gòu)管理國有金融資本。實(shí)行委托管理的,各級財政部門要督促受托部門、機(jī)構(gòu),按照受托管理權(quán)限管理國有金融資本,確保做到財政部門履行出資人職責(zé)身份不變、管理責(zé)任不變、執(zhí)行統(tǒng)一規(guī)制不變、全口徑報告職責(zé)不變。省國資委履行出資人職責(zé)省屬企業(yè)再出資的國有金融機(jī)構(gòu),要嚴(yán)格執(zhí)行財政部門制定的統(tǒng)一管理制度,落實(shí)好國有金融資本管理各項要求,并按規(guī)定及時向省財政廳報送有關(guān)情況。
(三)扎實(shí)推進(jìn)國有金融資本集中統(tǒng)一管理。根據(jù)統(tǒng)一規(guī)制、分級管理原則,各級財政部門按照法律法規(guī)和國有金融資本管理有關(guān)規(guī)章制度,履行好國有金融資本管理職責(zé),負(fù)責(zé)組織實(shí)施基礎(chǔ)管理、經(jīng)營預(yù)算、績效考核、負(fù)責(zé)人薪酬管理等工作,依法依規(guī)對履行出資人職責(zé)的相關(guān)金融機(jī)構(gòu)享有參與重大決策、選擇管理者、享有收益等出資人權(quán)利。各級財政部門要準(zhǔn)確把握職責(zé)定位,科學(xué)界定出資人管理邊界,建立健全管理權(quán)力和責(zé)任清單,提高國有金融資本管理有效性。
(四)切實(shí)加強(qiáng)國有金融機(jī)構(gòu)重大事項管理。各級財政部門要把重大事項管理作為加強(qiáng)出資人監(jiān)管、促進(jìn)國有金融機(jī)構(gòu)持續(xù)健康經(jīng)營的重要抓手,明確重大事項管理范疇,嚴(yán)格重大事項報告與審核程序,依法依規(guī)加強(qiáng)重大事項管理。要重點(diǎn)加強(qiáng)對所出資金融機(jī)構(gòu)制定公司章程、發(fā)展戰(zhàn)略、投資規(guī)劃、財務(wù)預(yù)決算、利潤分配與彌補(bǔ)虧損方案及法人機(jī)構(gòu)設(shè)立和撤并等重大事項審核,對相關(guān)金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人進(jìn)行經(jīng)營績效考核并根據(jù)考核結(jié)果進(jìn)行獎懲。各國有金融機(jī)構(gòu)要建立健全重大事項報告制度,完善重大決策、重要人事任免、重大項目安排和大額度資金運(yùn)作決策制度,嚴(yán)格履行重大事項報告程序,及時報告履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)。
(五)嚴(yán)格執(zhí)行國有金融資本穿透管理。各級財政部門要遵循實(shí)質(zhì)重于形式的原則,以公司治理為基礎(chǔ),以產(chǎn)權(quán)監(jiān)管為手段,嚴(yán)格執(zhí)行國有金融資本管理規(guī)章制度,對地方國有金融機(jī)構(gòu)股權(quán)出資實(shí)施資本穿透管理,防止出現(xiàn)內(nèi)部人控制。各國有金融機(jī)構(gòu)要規(guī)范重點(diǎn)子公司設(shè)立、改革重組、增資擴(kuò)股、合并分立、無償劃轉(zhuǎn)、上市發(fā)行等國有股權(quán)變動和確認(rèn)行為,涉及增資擴(kuò)股、引進(jìn)戰(zhàn)略投資者等事項要事先進(jìn)行風(fēng)險評估,并按規(guī)定報財政部門履行相關(guān)程序。
(六)實(shí)行國有金融資本全口徑報告。各級財政部門要按照全口徑、全覆蓋、可穿透、可追溯的原則,認(rèn)真落實(shí)國有金融資本統(tǒng)計監(jiān)測和全口徑報告制度,定期向同級黨委、政府報告國有金融資本管理情況,并按規(guī)定向同級人大常委會報告國有金融資產(chǎn)管理情況。報告要完整反映國有金融資本的總量、投向、布局、處置、收益等內(nèi)容,以及國有金融機(jī)構(gòu)改革、資產(chǎn)監(jiān)管、風(fēng)險控制、高級管理人員薪酬等情況。國有上市公司報送的信息可能涉及內(nèi)幕信息的,應(yīng)依法做好內(nèi)幕信息知情人登記等防控管理工作。
三、認(rèn)真落實(shí)國有金融資本管理各項政策措施
(一)加快完善國有金融資本管理體制。各級財政部門要結(jié)合實(shí)際研究提出具體實(shí)施方案,及時向同級黨委、政府匯報,積極穩(wěn)妥推進(jìn)各項工作。要積極協(xié)調(diào)有關(guān)部門,厘清部門權(quán)責(zé)邊界,盡快建立集中統(tǒng)一的國有金融資本管理體制。要嚴(yán)格按照集中統(tǒng)一、全流程全覆蓋、穿透管理的要求,切實(shí)加強(qiáng)和完善國有金融資本管理。
(二)認(rèn)真落實(shí)國有金融資本管理職責(zé)。各級財政部門要認(rèn)真按照《實(shí)施意見》要求,強(qiáng)化工作措施,加快建立出資人制度,認(rèn)真落實(shí)各項管理職責(zé),切實(shí)加強(qiáng)國有金融資本基礎(chǔ)管理、經(jīng)營預(yù)算、績效考核、薪酬管理、財務(wù)監(jiān)管、統(tǒng)計監(jiān)測和分析報告等各項工作。堅持“應(yīng)登必登”的原則,組織開展國有金融資本產(chǎn)權(quán)登記,加強(qiáng)金融企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)管理,完整反映地方國有金融資本狀況。
(三)著力促進(jìn)國有金融機(jī)構(gòu)持續(xù)健康經(jīng)營。各級財政部門要規(guī)范金融綜合經(jīng)營和產(chǎn)融結(jié)合,嚴(yán)格國有金融企業(yè)股權(quán)投資管理,嚴(yán)禁國有金融企業(yè)憑借資金優(yōu)勢控制非金融企業(yè)。要依法加強(qiáng)出資人監(jiān)督,加強(qiáng)國有金融機(jī)構(gòu)內(nèi)外部監(jiān)督和事前事中事后監(jiān)督,動態(tài)監(jiān)測國有金融資本運(yùn)營。各級財政部門要積極引導(dǎo)國有金融機(jī)構(gòu)完善現(xiàn)代金融企業(yè)制度,深化公司制股份制改革,完善公司法人治理結(jié)構(gòu),充分發(fā)揮股權(quán)董事作用,健全領(lǐng)導(dǎo)人員分類分層管理制度,推動國有金融機(jī)構(gòu)回歸本源、專注主業(yè)。各國有金融企業(yè)要強(qiáng)化防范風(fēng)險的主體責(zé)任,加強(qiáng)風(fēng)險源頭控制,健全風(fēng)險防范和應(yīng)急處置機(jī)制,增強(qiáng)風(fēng)險防控能力。
(四)不斷健全國有金融資本管理推進(jìn)機(jī)制。各級財政部門要及時向黨委、政府報告國有金融資本管理重大事項,主動加強(qiáng)與同級國有資產(chǎn)管理、地方金融監(jiān)管、人民銀行、銀保監(jiān)等部門、單位協(xié)作配合,形成工作合力。省財政廳將對各地財政部門、國有金融企業(yè)貫徹落實(shí)《實(shí)施意見》工作進(jìn)展情況進(jìn)行督導(dǎo)檢查。各地財政部門要及時全面掌握各項政策措施落實(shí)情況,有效應(yīng)對出現(xiàn)的新情況、新問題。
請各市財政局、省財政直接管理縣(市、區(qū))財政局、黃河三角洲農(nóng)業(yè)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)示范區(qū)財政金融局、省屬國有金融企業(yè)于2020年6月底將貫徹落實(shí)《實(shí)施意見》的情況報送省財政廳。
附件:財政部門履行出資人職責(zé)的國有金融機(jī)構(gòu)管理名錄表
山東省財政廳
2020年3月13日